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近年來(lái)，響水農商銀行為加強審計項目管理，切實(shí)提升審計工作質(zhì)量，持續完善內控制度建設，拓展審計監督的廣度和深度，從嚴從實(shí)監督追究，內控管理不斷夯實(shí)，為全行高質(zhì)量發(fā)展保駕護航。
一是強化審計制度建設，提升審計工作水平。完善現有審計管理制度及考核辦法，以風(fēng)險防控為導向，考核機制全覆蓋，按照內部審計相關(guān)要求，將內部審計的流程進(jìn)行了全面梳理，根據各業(yè)務(wù)條線(xiàn)分工情況，將審計數據質(zhì)量明確到崗，細化到項、責任到人，保障審計質(zhì)量的真實(shí)性、準確性、及時(shí)性。制度規范將審計質(zhì)量檢查納入內控合規必查范圍，建立完善全方位、全流程的審計質(zhì)量管控體系，做到項目實(shí)施有力度、問(wèn)題查找有精度，全面提升審計質(zhì)效。
二是強化審計分析應用，發(fā)揮監督審計能動(dòng)。該行嚴把重要風(fēng)險環(huán)節、重點(diǎn)風(fēng)險領(lǐng)域、重點(diǎn)風(fēng)險業(yè)務(wù)，持續開(kāi)展序時(shí)審計；采取現場(chǎng)檢查、非現場(chǎng)檢查的方式，堅持“誰(shuí)審計、誰(shuí)簽字、誰(shuí)負責”的原則，明確審計重點(diǎn)，提升審計的針對性和有效性，嚴格按照審計程序及有關(guān)規程要求，認真履行審計職責。將審計與業(yè)務(wù)檢查、紀檢監察等檢查監督力量融合，建立信息互通、成果共享的運行機制，提升監督覆蓋面。為農商銀行經(jīng)營(yíng)管理目標的實(shí)現和領(lǐng)導經(jīng)營(yíng)決策、促進(jìn)轉型發(fā)展提供科學(xué)有效的參考依據。
三是強化審計業(yè)務(wù)培訓，提升審計人員能力。該行以強化審計人員的工作責任意識，提升稽核審計專(zhuān)業(yè)能力為目標，定期組織審計人員開(kāi)展審計業(yè)務(wù)培訓，通過(guò)學(xué)習和解讀省聯(lián)社、人民銀行、銀監部門(mén)下發(fā)審計管理文件、考核通報等；開(kāi)展面對面的審計業(yè)務(wù)交流，提升相關(guān)人員的業(yè)務(wù)能力。做到“逢訓必考，以考促學(xué)”，通過(guò)審計業(yè)務(wù)知識考試，檢驗相關(guān)人員對審計基礎知識和工作技巧掌握熟練程度，進(jìn)一步提升了審計人員學(xué)習的積極性和主動(dòng)性，以高效開(kāi)展審計工作助推業(yè)務(wù)規范化、管理精細化、效益提升化。
四是強化審計考核力度，提升審計管理質(zhì)量。考核項目精細化，全流程把控審計項目質(zhì)量，實(shí)行審前、審中、審后“三段管控”機制。針對審計建立問(wèn)題整改臺賬，按照風(fēng)險程度，將問(wèn)題劃分高、中、低三類(lèi)，設定整改狀態(tài)為已整改、正在整改、系統整改三大類(lèi)，問(wèn)題逐個(gè)編號，明確整改責任人，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，逐個(gè)銷(xiāo)號。將審計結果納入績(jì)效考評中，依據審計工作管理辦法在績(jì)效中進(jìn)行獎懲，并對相關(guān)問(wèn)題責任人提起問(wèn)責，進(jìn)一步推動(dòng)審計工作質(zhì)量持續提升。
下一步，響水農商銀行將積極建設完善審計質(zhì)量工作體系，扎實(shí)做好內控評價(jià)，健全內控體系、增強內控建設、強化內控管理，大力推進(jìn)審計標準化建設，有效發(fā)揮審計風(fēng)險管理第三道防線(xiàn)的積極作用，以審計管理高質(zhì)量推動(dòng)該行發(fā)展高質(zhì)量。
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