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為進(jìn)一步提高內部審計整改質(zhì)量和效率，鹽城農商銀行堅持未整改到位不銷(xiāo)號、整改不徹底不放過(guò)，嚴格實(shí)行“三盯”工作法，抓好抓實(shí)內部審計整改問(wèn)責工作。
盯計劃，聚焦審計關(guān)口前移。在發(fā)出整改通知后，該行審計部及時(shí)了解被審計單位是否成立整改小組、查找問(wèn)題根源、進(jìn)行原因分析、學(xué)習相關(guān)制度并研究審計整改工作。檢查被審計單位的整改計劃，查看計劃中有無(wú)具體的整改措施和時(shí)間安排，重點(diǎn)審核措施是否切實(shí)可行，避免讓整改的結果流于形式。
盯落實(shí)，聚焦審計質(zhì)量控制。在審計整改期間，根據時(shí)間節點(diǎn)實(shí)時(shí)跟蹤整改落實(shí)情況。當被審計單位提交審計結果報告后，要對佐證材料和整改結果進(jìn)行審核，同時(shí)適當采用協(xié)助整改的形式，將被審計單位的問(wèn)題和整改計劃提交給條線(xiàn)部門(mén)，由其牽頭整改存在困難的問(wèn)題。重點(diǎn)核查是否存在整改前后一個(gè)樣、整改效果不明顯等問(wèn)題，確保審計整改取得實(shí)效。對于屢查屢犯或者視而不見(jiàn)的情況，采用整改聯(lián)席會(huì )的形式，與管理部門(mén)溝通，情況嚴重的，向管理層進(jìn)行異常上報。
盯問(wèn)責，聚焦審計結果運用。除了設定溝通和報告機制，該行還對檢查出的問(wèn)題進(jìn)行問(wèn)責，以起到震懾和保駕護航的作用。要求被審計單位對具體問(wèn)題的整改做到見(jiàn)人見(jiàn)事、見(jiàn)責任、見(jiàn)結果，切實(shí)起到警示警戒的作用。對未造成重大影響和損失的，對有關(guān)責任人進(jìn)行約談和問(wèn)責。對造成重大影響和損失的，且情節較為嚴重的，由該行紀律監督室、合規管理部和人力資源部，按照有關(guān)規定，對相關(guān)責任人進(jìn)行嚴肅問(wèn)責。
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