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溧水農商銀行2012年成立以來(lái)，牢固樹(shù)立審計工作服務(wù)于基層、服務(wù)于發(fā)展大局的理念，嚴把審計質(zhì)量關(guān)，狠抓整改問(wèn)責，逐步建立以促進(jìn)可持續發(fā)展為目的的審計體系，較好地發(fā)揮了審計監督在防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險、加強內部控制、提高經(jīng)濟效益中的重要作用。
突出重點(diǎn)領(lǐng)域,科學(xué)制定審計項目。根據新時(shí)期審計工作新要求，該行審計工作重心逐步從傳統的揭示操作風(fēng)險向重點(diǎn)揭示經(jīng)營(yíng)風(fēng)險轉變,由查錯糾弊向風(fēng)險的抵御、防范、預警轉變，2012年以來(lái)，該行共開(kāi)展網(wǎng)點(diǎn)全面審計項目70個(gè)，專(zhuān)項審計項目102個(gè)，后續審計項目63個(gè)，離任審計項目146個(gè)，工程審計項目76個(gè)，其他項目15個(gè)，實(shí)現了經(jīng)營(yíng)管理、業(yè)務(wù)發(fā)展、人事任免等重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節審計全覆蓋。
聚焦科技強審，以信息化推動(dòng)審計工作。隨著(zhù)銀行業(yè)科技信息技術(shù)的普遍應用，該行充分認識到只有加強計算機輔助審計手段的運用，才能對銀行業(yè)務(wù)信息系統產(chǎn)生的海量數據進(jìn)行及時(shí)的分析篩選，發(fā)現和找出風(fēng)險點(diǎn)，才能使內審工作做到與時(shí)俱進(jìn)，切實(shí)提高內審工作效率和審計工作質(zhì)量。為此，該行依托審計系統，建立內容涵蓋貸款管理、員工異常行為、反洗錢(qián)等重點(diǎn)風(fēng)險領(lǐng)域的審計模型1000多個(gè)，并按周、按月、按季分階段開(kāi)展審計模型數據跑批，及時(shí)發(fā)現經(jīng)營(yíng)中存在的風(fēng)險隱患并反饋給相關(guān)部門(mén)，為建立部門(mén)聯(lián)動(dòng)的風(fēng)險預警體系提供數據保障。
著(zhù)力審計整改,強化審計結果運用。針對審計發(fā)現的問(wèn)題只有通過(guò)有效的整改落實(shí)，堵塞風(fēng)險漏洞，消除風(fēng)險隱患，才能真正發(fā)揮出審計的效果和體現出內審的價(jià)值。針對審計中查出的普遍性和突出性問(wèn)題，該行及時(shí)歸納總結、深入分析成因，通過(guò)專(zhuān)題報告、審計管理建議書(shū)、審計風(fēng)險提示書(shū)等載體向管理層匯報，為管理層決策及有關(guān)部門(mén)完善制度、措施提供可靠的參考依據，切實(shí)做好審計“后半篇文章”，打通審計工作的“最后一公里”。2012年以來(lái)，共發(fā)出審計整改通知書(shū)600余份、發(fā)出多份審計建議單和提示單，問(wèn)題整改率達90%以上。
嚴格責任追究，彰顯內審震懾力。該行綜合運用積分管理、組織處理、紀律處分等手段，進(jìn)一步加大對內審發(fā)現問(wèn)題的處罰力度，尤其是對明知故犯、明令禁止后仍然我行我素、損害集體利益的，從嚴問(wèn)責。同時(shí)注重審計與紀檢部門(mén)之間的監督合作，及時(shí)將審計中發(fā)現的違紀問(wèn)題線(xiàn)索移交該行紀委，給予相關(guān)人員紀律處分，發(fā)揮了強烈的警示和震懾作用。
加強人才培養，打造高素質(zhì)的內審團隊。人才隊伍是開(kāi)展審計工作的基礎保障，該行高度重視內部審計人才培養，不斷優(yōu)化審計隊伍建設。一是積極開(kāi)展審計工作新理念、新知識、新技術(shù)、新方法的業(yè)務(wù)培訓，幫助審計人員及時(shí)掌握本單位、本行業(yè)的新政策、新法規、新業(yè)務(wù)、新技術(shù)，提升審計人員綜合素質(zhì)。二是建立以審幫學(xué)機制，堅持以老帶新，注重在項目中培養年輕審計人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和職業(yè)能力。定期輪換審計人員的對接項目，避免形成固化思維的同時(shí)，提升審計人員多元業(yè)務(wù)審查能力。三是推動(dòng)外部交流，提升審計視野和格局。積極參加省聯(lián)社安排的行業(yè)審計及外部審計項目，2012年以來(lái)，共計參加行業(yè)審計及檢查25人次，在檢驗審計人員實(shí)戰能力的同時(shí)通過(guò)與行業(yè)專(zhuān)家的交流學(xué)習，進(jìn)一步提升了審計人員業(yè)務(wù)水平。
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